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承兑贴现利息计算公式

发布:2024-06-12 01:18:00     编辑:小露     来源:广东训练网
银行承兑汇票贴现利率是多少?
银行承兑汇票贴现利率是多少?
提示:

银行承兑汇票贴现利率是多少?

目前6个月期的银行承兑汇票贴现年利率为5.04%至5.4%左右,贴现利息=汇票价格X(贴息利率/360)X180,举例如下: 某企业获得某商业银行授信额度7000万元, 在授信额度内, 企业可申请6个月期限的流动资金贷款7000万元, 贷款利率按基准利率, 即年利率6.21%;企业也可申请开出期限6个月的银行承兑汇票10000万元, 但须存入保证金30%, 即3000万元, 银行可按6个月定期存款利率支付给企业保证金存款利息 (即存款年利率3.51%) , 企业实际获得银行承兑汇票敞口额度7000万元, 银行按承兑汇票票面金额的0.5‰收取开票手续费, 假设当时市场贴现利率为年5.04%。根据上述条件, 企业应分析计算贷款和承兑汇票两种融资方式的资金成本, 选择成本较低的方式。具体计算过程如下: 方案一:贷款: (1) 资金成本=7000× (6.21%÷360) ×180=217.35万元。 (2) 年资金成本率=217.35÷7000×2×100%=6.21%。 方案二:承兑汇票: (1) 资金成本:a:承兑汇票贴现利息=10000× (5.02%÷360) ×180=251万元;b:保证金存款利息=3000× (3.51%÷360) ×180=52.65万元;c:开票手续费=10000×0.5‰=5万元;资金成本=a-b+c=203.35万元。 (2) 年资金成本率=203.35÷7000×2×100%=5.81%。由以上计算结果可知, 选择使用贷款的资金成本为217.35万元, 年资金成本率就是贷款年利率6.21%;选择使用银行承兑汇票的资金成本为203.35万元, 年资金成本率就是贷款年利率5.81%, 使用银行承兑汇票的资金成本低于贷款, 企业应选择后者。

银行承兑汇票贴现利息是多少呢?
提示:

银行承兑汇票贴现利息是多少呢?

目前6个月期的银行承兑汇票贴现年利率为5.04%至5.4%左右,贴现利息=汇票价格X(贴息利率/360)X180,举例如下: 某企业获得某商业银行授信额度7000万元, 在授信额度内, 企业可申请6个月期限的流动资金贷款7000万元, 贷款利率按基准利率, 即年利率6.21%;企业也可申请开出期限6个月的银行承兑汇票10000万元, 但须存入保证金30%, 即3000万元, 银行可按6个月定期存款利率支付给企业保证金存款利息 (即存款年利率3.51%) , 企业实际获得银行承兑汇票敞口额度7000万元, 银行按承兑汇票票面金额的0.5‰收取开票手续费, 假设当时市场贴现利率为年5.04%。根据上述条件, 企业应分析计算贷款和承兑汇票两种融资方式的资金成本, 选择成本较低的方式。具体计算过程如下: 方案一:贷款: (1) 资金成本=7000× (6.21%÷360) ×180=217.35万元。 (2) 年资金成本率=217.35÷7000×2×100%=6.21%。 方案二:承兑汇票: (1) 资金成本:a:承兑汇票贴现利息=10000× (5.02%÷360) ×180=251万元;b:保证金存款利息=3000× (3.51%÷360) ×180=52.65万元;c:开票手续费=10000×0.5‰=5万元;资金成本=a-b+c=203.35万元。 (2) 年资金成本率=203.35÷7000×2×100%=5.81%。由以上计算结果可知, 选择使用贷款的资金成本为217.35万元, 年资金成本率就是贷款年利率6.21%;选择使用银行承兑汇票的资金成本为203.35万元, 年资金成本率就是贷款年利率5.81%, 使用银行承兑汇票的资金成本低于贷款, 企业应选择后者。

银行承兑汇票有利息吗
提示:

银行承兑汇票有利息吗

银行承兑汇票到期解付是没有利息的。 商业承兑汇票的付款期限,最长不超过 6 个月;商业承兑汇票的提示付款期限,自汇票到期日起 10 天;商业承兑汇票可以背书转让;商业承兑汇票的持票人需要资金时,可持未到期的商业承兑汇票向银行申请贴现;适用于同城或异地结算。 在到期前1-2天,到你基本户开户银行,填写委托凭证和收费凭证(即委托工商银行收这份银行承兑,钱直接收到你的基本账户),盖财务章和法人章,就可以了。 扩展资料 承兑汇票的优点有以下: 1、商业承兑票据 商业承兑汇票的付款期限,最长不超过 6 个月;商业承兑汇票的提示付款期限,自汇票到期日起 10 天;商业承兑汇票可以背书转让;商业承兑汇票的持票人需要资金时,可持未到期的商业承兑汇票向银行申请贴现;适用于同城或异地结算。 2、银行承兑汇票 对于卖方来说,对现有或新的客户提供远期付款方式,可以增加销售额,提高市场竞争力。对于买方来说,利用远期付款,以有限的资本购进更多货物,最大限度地减少对营运资金的占用与需求,有利于扩大生产规模。相对于贷款融资可以明显降低财务费用。 参考资料来源:百度百科--承兑汇票

商业承兑汇票怎么计算利息?
提示:

商业承兑汇票怎么计算利息?

贴现利息=票面金额*换算成的日利率*贴现日至银行承兑汇票到期日的天数 因银行承兑汇票贴现标准的不同,可能会以月、年为标准。 如果按照月利率计算,则贴现计算公式为:汇票面值 × 月贴现率y% × 贴现日至汇票到期日的月数;部分银行是按照天数来计算的,贴现计算公式为:汇票面值 × 年贴现率x% × (贴现日-承兑汇票到期日)的天数 / 360。 扩展资料: 汇票到期,由贴现银行通过付款单位开户银行向付款单位办理清算,收回票款。 到期,有以下几种情况 ① 如果付款单位有款足额支付票款,收款单位应于贴现银行收到票款后将应收票据在备查簿中注销。 ② 当付款单位存款不足无力支付 到期商业承兑汇票时,贴现行将商业承兑汇票退还给贴现单位,并开出特种转账传票,并在“转账原因”中注明“未收到××号汇票款,贴现款已从你账户收取”字样,从贴现单位银行账户直接划转已贴现票款。 贴现单位收到银行退回的商业承兑汇票和特种转账传票时,凭特种转账传票编制银行存款付款凭证。同时立即向付款单位追索票款。 分录为: 借:应收账款——××单位 贷:银行存款 ③如果贴现单位账户存款也不足时, 贴现银行将贴现票款转作逾期贷款,退回商业承兑汇票,并开出特种转账传票,在“转账原因”栏注明“贴现已转逾期贷款”字样,贴现单位据此编制转账凭证, 分录为: 借:应收账款——××单位 贷:短期借款 参考资料来源:百度百科-商业承兑汇票